Faktor to podmiot finansowy, który może być częścią instytucji bankowej lub działać jako niezależna, wyspecjalizowana firma faktoringowa. Faktor świadczy różnorodne usługi faktoringu, w tym faktoring jawny, gdzie wszystkie strony są świadome udziału faktora. Główną rolą faktora jest wykupowanie wierzytelności, czyli należności, od przedsiębiorstw, które w tym kontekście nazywane są faktorantami.

Dzięki temu przedsiębiorca otrzymuje szybki dostęp do środków finansowych, które może wykorzystać na rozwój działalności, zakup towarów czy spłatę zobowiązań. Faktor, z kolei, przejmuje na siebie zadanie odzyskania należności od kontrahentów faktoranta. W praktyce oznacza to, że faktorant może skupić się na swojej głównej działalności, podczas gdy faktor dba o to, aby odzyskać należności.

Faktor zarabia głównie na prowizjach i odsetkach związanych z finansowaniem faktur. Prowizja jest zwykle ustalana jako procent od wartości faktury i jest pobierana od razu po jej sfinansowaniu. W niektórych przypadkach, faktor oferuje również dodatkowe usługi, takie jak zarządzanie ryzykiem czy monitorowanie płatności, za które również pobiera opłaty.

W tym przypadku oferta jest zwykle bardziej elastyczna i dostosowana do specyficznych potrzeb przedsiębiorcy. Faktor pozabankowy może oferować rzeczy, których nie znajdziemy w ofercie bankowej, takie jak faktoring międzynarodowy czy faktoring odwrotny.

Istnieją również inne, mniej powszechne rodzaje faktorów:

• Faktor Specjalistyczny: Skupia się na określonej branży lub typie transakcji, jak na przykład faktoring dla sektora medycznego czy budowlanego.
• Faktor Wewnętrzny (In-house): Działy faktoringu w dużych korporacjach, które zajmują się wyłącznie wierzytelnościami firmy-matki i jej spółek zależnych.
• Faktor Elektroniczny (E-faktor): Oferuje faktoring w pełni online, gdzie wszystkie transakcje i formalności są realizowane elektronicznie.
• Faktor Mikro: Zajmuje się małymi transakcjami i jest idealnym rozwiązaniem dla małych przedsiębiorstw, które są zbyt małe, aby korzystać z usług tradycyjnych faktorów.

Faktor oferuje szeroką gamę usług związanych z finansowaniem faktur, monitorowaniem spłat od kontrahentów oraz zarządzaniem ryzykiem niewypłacalności dłużników.

Do kluczowych usług faktoringu można więc zaliczyć:

1. Finansowanie Faktur: Faktor finansuje faktury z odroczonym terminem płatności, zamieniając je na gotówkę.
2. Monitorowanie Płatności: Faktor sprawdza, czy kontrahenci dokonują spłat w terminie.
3. Zarządzanie Ryzykiem: Faktor analizuje ryzyko niewypłacalności kontrahentów i podejmuje odpowiednie działania.

W Polsce nie istnieją ściśle określone uregulowania prawne dotyczące faktoringu. Niemniej jednak faktoring może być objęty przepisami prawa finansowego, takimi jak Ustawa o nadzorze nad rynkiem finansowym. Nadzór nad instytucjami finansowymi, w tym faktorami, sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego (KNF).

Faktoring jest często wykorzystywany przez przedsiębiorstwa, które chcą:

• Poprawić płynność finansową
• Obniżyć ryzyko współpracy z kontrahentami
• Ograniczyć koszty monitorowania płatności za faktury klientów

Faktor to kluczowy podmiot w umowach faktoringu, który oferuje usługi finansowe mające na celu poprawę płynności finansowej przedsiębiorstw. Działa on w ramach określonych regulacji prawnych i pod nadzorem KNF. Jego usługi są niezbędne dla przedsiębiorstw, które chcą zminimalizować ryzyko i zwiększyć efektywność operacyjną.