Konto mieszkaniowe. Czym jest i czy warto zniego skorzystać?

Zasady funkcjonowania konta mieszkaniowego regulują przepisy Ustawy o pomocy państwa w oszczędzaniu na cele mieszkaniowe.

Ustawodawca premiuje także duże rodziny i spadkobierców, którzy nabyli nieruchomość w drodze dziedziczenia. Warunek nieposiadania prawa własności lub spółdzielczego prawa do lokalu albo domu uważa się za spełniony, jeżeli zamieszkujesz wraz z przynajmniej dwójką dzieci w lokalu własnościowym lub stanowiącym prawo spółdzielcze – pod warunkiem że jego powierzchnia nie przekracza wartości wskazanej w ustawie. Jest to odpowiednio:

• 50 m² przy dwójce dzieci;
• 75 m² przy trójce dzieci;
• 90 m² przy czwórce dzieci;
• bez limitu powierzchniowego przy piątce i większej liczbie potomstwa.

Ta sama zasada obowiązuje, jeżeli:

• nabyłeś lokal mieszkalny lub dom jednorodzinny w drodze dziedziczenia w okresie prowadzenia konta mieszkaniowego;
• odziedziczyłeś nie więcej niż 50% udziałów w nieruchomości.

Konto mieszkaniowe jest prowadzone w walucie PLN. Umowa o jego prowadzenie jest zawierana na okres 10 lat do końca marca, licząc od końca roku kalendarzowego, w którym zawarłeś z bankiem umowę o prowadzenie rachunku mieszkaniowego. Przykładowo, jeśli umowę podpisałeś w styczniu 2024 r., będzie ona obowiązywała do 31 marca 2035 r.

Bank prowadzący konto mieszkaniowe nie pobiera z tego tytułu żadnych opłat ani prowizji. Oprocentowanie dokonanych wpłat na konto mieszkaniowe jest zmienne, ale nie może być niższe niż 75% oprocentowania standardowego rachunku oszczędnościowego prowadzonego równolegle w danym banku.

Jeżeli instytucja nie ma w ofercie rachunków oszczędnościowych, jako minimalne oprocentowanie przyjmuje się stopę procentową nie niższą niż 50% wskaźnika WIRON (ang. Warsaw Interest Rate Overnight). Odsetki zgromadzone na koncie mieszkaniowym są wolne od opodatkowania podatkiem Belki.

Warunkiem prowadzenia konta mieszkaniowego jest regularne dokonywanie wpłat na rachunek. Ich wysokość nie może być mniejsza niż 500 zł i większa niż 2000 zł co miesiąc. Od tej zasady przewidziano kilka odstępstw, m.in. raz w roku możesz pominąć wpłatę i bank nadal uzna, że zachowałeś ciągłość.

Tym, co odróżnia zwykły rachunek oszczędnościowy od konta mieszkaniowego, jest nie tylko brak opodatkowania, ale także premia mieszkaniowa. To bonus, który bank nalicza cyklicznie – w dniu 15 marca każdego roku następującego po roku założenia konta.

Premia jest wyliczana na podstawie wzoru wskazanego w ustawie, ale ogólna zasada jest taka, że im więcej pieniędzy zgromadzisz na rachunku, tym większy dodatek otrzymasz. Aktualny wskaźnik premii mieszkaniowej będzie publikowany przez Bank Gospodarstwa Krajowego.

Warunkiem wypłaty premii mieszkaniowej jest, aby została ona naliczona minimum 3-krotnie z pominięciem pierwszego roku, jeżeli czas prowadzenia konta był krótszy niż 9 miesięcy. Premia naliczana jest corocznie w dniu 15 marca roku następującego po roku prowadzenia konta mieszkaniowego, za każdy rok kalendarzowy prowadzenia tego konta. Innymi słowy – premię za 2023 r. otrzymasz w 2024 roku. Takich operacji musi być minimum 3, aby można było wypłacić premię.

Środki z konta mieszkaniowego możesz przeznaczyć też na remont lub przebudowę mieszkania albo domu. Przy zakupie nieruchomości kwota z rachunku wraz premią trafi na konto sprzedającego.

Z tytułu wypłaty premii mieszkaniowej bank prowadzący konto mieszkaniowe potrąci 1% kwoty tytułem prowizji. To jedyny koszt, jaki poniesiesz w związku z obsługą rachunku.

Z możliwości prowadzenia konta mieszkaniowego skorzystasz w bankach, które podpisały z Bankiem Gospodarstwa Krajowego umowę o współpracy przy prowadzeniu kont i lokat mieszkaniowych. Aktualnie są to:

• Bank Pekao S.A.;
• Bank PKO B.P.;
• Alior Bank.

Lista banków jest aktualizowana na bieżąco i z biegiem czasu może ulec poszerzeniu.

Czy warto zakładać konto mieszkaniowe? Zebraliśmy dla ciebie zalety tego rachunku w pigułce. Oto najważniejsze korzyści:

1. Możliwość regularnego oszczędzania małymi kwotami i wpłatami w zróżnicowanej wysokości.
2. Zwolnienie środków z podatku od zysków kapitałowych.
3. Premia mieszkaniowa jest naliczana metodą procentu składanego – im więcej odłożysz, tym więcej dostaniesz.
4. Wypłacana premia częściowo rekompensuje inflację.
5. Możliwość 1-miesięcznych wakacji od oszczędzania.

Warto też zwrócić uwagę na minimalną granicę wieku (tj. 13 lat). Zakładając konto mieszkaniowe dla dziecka, możesz pomóc mu usamodzielnić się w przyszłości, ponieważ będzie ono już dysponowało wkładem własnym na mieszkanie.

Rachunek mieszkaniowy to atrakcyjna inicjatywa dla osób, które planują zakup nieruchomości. Dzięki premii mieszkaniowej zabezpieczysz się przed spadkiem wartości pieniądza i szybciej odłożysz na dom lub mieszkanie.

Ponadto, warto zauważyć, że konto mieszkaniowe oferuje elastyczność w zarządzaniu oszczędnościami, pozwalając na dostosowanie wysokości wpłat do aktualnej sytuacji finansowej oszczędzającego. Jest to rozwiązanie, które nie tylko ułatwia systematyczne oszczędzanie na cele mieszkaniowe, ale także promuje finansową odpowiedzialność i świadome planowanie przyszłości.