Konto dla jednoosobowej działalności gospodarczej - jaki wybrać rachunek dla małej firmy?

Osoby, które prowadzą jednoosobową działalność gospodarczą, w wielu przypadkach nie muszą korzystać z rachunku dla firm. Obowiązek konta firmowego występuje wtedy, gdy zostaną spełnione następujące przesłanki:

• należność brutto dla całej faktury przekracza 15 000 zł
• choć jedna pozycja na fakturze dotyczy towarów lub usług wrażliwych, określonych w załączniku 15 ustawy o VAT (to np. węgiel kamienny, paliwa, stal, złom, maszyny i urządzenia elektryczne, telefony, smartfony, konsole...)
• transakcja odbywa się między przedsiębiorcami.

W sytuacji, gdy spełnione zostaną wszystkie przesłanki opisane powyżej, zastosowanie będzie miał MPP - Mechanizm Podzielonej Płatności. Do zrealizowania przelewu z wykorzystaniem MPP, wymagane jest właśnie konto firmowe.

Aktualnie jest to jedyny przypadek, kiedy konto dla firm jest wymagane w aspekcie prawnym. W rzeczywistości więc, na potrzeby prowadzenia działalności gospodarczej, często można z powodzeniem wykorzystywać konto osobiste. Konto firmowe jest potrzebne tylko w niektórych, ściśle określonych przypadkach.

Pojawia się więc pytanie, czy w sytuacji gdy prowadzisz działalność, która nie wymaga posiadania rachunku firmowego - czy warto wtedy otwierać taki rachunek?

Można to potraktować jako kolejną, zbędną formalność, której da się przecież uniknąć. I na tym właściwie koniec tematu. Czy jednak to byłoby słuszne podejście? Uważam, że nie. A dlaczego? Odpowiedź znajdziesz już w następnym akapicie.

Jednym z najczęściej pojawiających się argumentów, jest oddzielenie spraw prywatnych od zawodowych. Jeśli używamy konta osobistego i wykorzystujemy je również, na potrzeby prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej, w takiej sytuacji teoretycznie unikamy dodatkowych formalności, związanych z zakładaniem rachunku firmowego... W praktyce jednak sprawa wygląda trochę inaczej.

Korzystanie z rachunku bankowego dla klientów indywidualnych w celach firmowych, wiąże się ze sporymi komplikacjami. Łatwo się pogubić, gdy chodzi o rozdzielenie budżetu firmowego od finansów osobistych. To może prowadzić prostych pomyłek, które w dłuższym horyzoncie czasowym, sprawiają coraz większe problemy.

Teoretycznie więc oszczędzamy czas, na formalnościach związanych z koniecznością założenia rachunku dla jednoosobowej działalności gospodarczej, ale jednocześnie ponosimy wysokie koszty czasowe, związane z potrzebą oddzielenia spraw prywatnych od zawodowych (chodzi oddzielenie rozliczeń, prowadzenie osobnych budżetów w ramach jednego rachunku itp.).

W takiej sytuacji ponosisz więc koszty alternatywne związane z tą sytuacją. Pomimo, że korzystanie z konta osobistego, może być wygodną alternatywą, to czy na pewno jest to właściwe rozwiązanie?

Należałoby też zadać sobie pytanie: czy posiadanie konta firmowego w ogóle się opłaca i nie będzie generować dodatkowych kosztów?

Zaletą, związaną z korzystaniem z rachunku firmowego, jest fakt, że możesz taniej skorzystać z usług, które są przeznaczone dla przedsiębiorców a za wybrane usługi - takich opłat całkowicie uniknąć.

Gdy wybierzesz dobre konto dla swojej firmy, zyskasz nie tylko możliwość realizacji przelewów czy dokonywania płatności kartą i wypłat z bankomatów, ale również możliwość wykonywania innych operacji bankowych, na preferencyjnych warunkach. Wybierając odpowiedni rachunek, zyskuje na tym również Twoja jednoosobowa działalność gospodarcza. A konkretniej?

Banki oferują usługi, które są dedykowane dla firm takich jak Twoja (np. księgowość online) oraz takie, które są skrojone do profilu działalności firmy jednoosobowej (np. przedpłacone karty, korzystając z których możesz dokonywać płatności tylko w ramach określonej kwoty, np. miesięcznego budżetu na paliwo itp.).

Konto firmowe, może być kojarzone z tym, że jest droższym wariantem niż rachunek dla klientów indywidualnych. A to choćby ze względu fakt, że w przeciwieństwie do kont osobistych, korzystanie z kont firmowych może wiązać się z koniecznością ponoszenia opłat za realizację przelewów.

Również inne najważniejsze opłaty, mogą być wyższe niż w przypadku rachunków dla klientów indywidualnych. Koszt prowadzenia konta, może sięgać nawet 19 zł miesięcznie. Należy jeszcze uwzględnić opcjonalną opłaty za kartę i bankomaty. Może więc się tego "trochę nazbierać".

Jak więc jest to możliwe, że taki rachunek firmowy może być tańszy od kont bankowych dla klientów indywidualnych?

1) Po pierwsze - opłaty występują zazwyczaj warunkowo. Podobnie jak w przypadku kont osobistych, spełniając określone warunki, jesteśmy w stanie uniknąć opłat za prowadzenie konta. Warunki te, często wcale nie należą do najtrudniejszych i zwyczajne korzystanie z rachunku, pozwoli nam tych opłat uniknąć.

2) Po drugie - specjalny rodzaj promocji. Tym, czego raczej nie spotykamy w kategorii kont osobistych, a jest pewnego rodzaju standardem dla wybranych rachunków firmowych, to promocja polegająca na zwolnieniu z wszystkich opłat, przez określony czas (najczęściej 2 lata). Możesz więc korzystać z rachunku za darmo, bez względu na Twoją aktywność. Wcześniej należy jednak znaleźć odpowiednią promocję.

Jeśli zdecydujesz się wybrać konto firmowe, wtedy może pojawić się kolejne pytanie: na co zwrócić uwagę, wybierając rachunek dla jednoosobowej działalności gospodarczej? Poniżej znajdziesz 3 wskazówki odnośnie tego, czym kierować się w sytuacji gdy chcesz wybrać najlepsze konto firmowe dla siebie.

Jest to uniwersalny punkt, który możemy przypisać dla różnych kategorii kont bankowych. Jednoosobowa działalność gospodarcza, to sporo wyzwań. Prowadzenie firmy jednoosobowej, wiąże się z koniecznością szczególnej dbałości o różnego rodzaju opłaty. Warto więc zwrócić uwagę na to, jakie są opłaty, powiązane z określonym rachunkiem.

Jeśli występują warunkowe opłaty, trzeba zadać sobie pytanie: co należy zrobić, aby tych opłat uniknąć? Następnie warto zastanowić się, czy jestem w stanie unikać tych opłat regularnie, każdego miesiąca. Jest to szczególnie istotne, gdy rachunek, oferuje wiele korzyści, ale z drugiej strony korzystanie z takiego konta, może wiązać się z relatywnie wysokimi opłatami.

Najważniejsze opłaty w przypadku kont firmowych, to:

• opłata za prowadzenie konta
• opłata za korzystanie z karty płatniczej
• prowizja za wypłaty z bankomatów w kraju (i za granicą)
• opłata za jednorazowy przelew.

Nie jest tajemnicą, że banki w Polsce, lubią zachęcić Klientów do przetestowania swoich produktów, oferując w zamian premię za korzystanie z rachunku. Takie nagrody są oferowane w formie pieniężnej (np. bonus wysokości XXX PLN) lub w formie karty podarunkowej (np. XXX PLN do wykorzystania na zakupy na Allegro).

W Polsce powstały duże blogi, które zajmują się opisywaniem tego rodzaju ofert. Jeśli należysz do osób, które interesują się takimi promocjami, wtedy mam dla Ciebie dobrą wiadomość. Przedsiębiorcy z reguły mogą zyskać jeszcze więcej. Nawet 3300 zł wyniosła pula nagród, w niedawnej promocji dla firm od Santander Banku. 1500 zł można było zyskać w ofercie od Alior Banku, a Bank Pekao oferował niewiele mniej, bo 1000 zł.

Naturalnie, aby uzyskać maksymalną premię, trzeba się trochę natrudzić, jednak zdobycie nawet niewielkiej części nagrody, z tak wysokiego wysokiego bonusu, może okazać się dobrym wsparciem. Szczególnie jeśli jesteś dopiero na etapie zakładania działalności gospodarczej, wtedy wybór konta firmowego w promocji, możesz potraktować jako atrakcyjną formę bonusu na start.

Dla niektórych przedsiębiorców (sam należę do tej grupy :) ), najważniejsze mogą okazać się cechy rachunku bankowego, które usprawnią działanie firmy. Warto więc zapoznać się bliżej z ofertą usług dodatkowych, dołączonych do rachunku.

Na liście korzyści, często znajdziemy rozwiązania księgowości online, dostępne w niższej cenie niż normalnie. Przedsiębiorcy prowadzący działalność poza granicami, będą chcieli uzyskać dostęp do kantoru internetowego lub skorzystać z możliwości założenia konta walutowego, powiązanego z rachunkiem firmowym.

Ważną kwestią jest dostęp do gotówki. Trzeba więc zapoznać się z ofertą kart do konta (płatnicze, przedpłacone, ew. też kredytowe) i sprawdzić czy są dostępne preferencyjne możliwości finansowania, bez zbędnych formalności (np. limit w koncie).

Istotne znaczenie ma również aplikacja mobilna, dołączona do rachunku oraz to, czy konto pozwala skorzystać z takich usług płatności mobilnych, jak Google Pay, Apple Pay czy płatności z wykorzystaniem kodu BLIK.